Нарушение 115-ФЗ ст.15.27 КоАП: штрафы

Статья 15.27 КоАП РФ устанавливает административную ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (115-ФЗ). По состоянию на май 2026 года штрафы по этой статье достигают 1 млн рублей для организаций, а при повторных нарушениях или непередаче сведений в Росфинмониторинг суд вправе приостановить деятельность компании на срок до 90 суток. Статья охватывает широкий круг субъектов - от банков и МФО до нотариусов, риелторов и ювелирных компаний.

Нарушения ПОД/ФТ выявляют Банк России, Росфинмониторинг, Федеральная пробирная палата и Роскомнадзор - каждый в своём секторе. Санкции применяются как к организациям, так и к должностным лицам. Разобраться в составах, субъектах и размерах штрафов необходимо до проверки - после возбуждения дела об административном правонарушении возможности для манёвра резко сужаются.

Кто подпадает под статью 15.27 КоАП РФ: субъекты ответственности

Субъектами ответственности по статье 15.27 КоАП РФ являются организации и физические лица, обязанные соблюдать требования Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Перечень таких лиц закреплён в статье 5 115-ФЗ и включает более двадцати категорий участников финансового рынка и смежных отраслей.

Финансовый сектор охватывает кредитные организации, страховые компании, профессиональных участников рынка ценных бумаг, микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, ломбарды и платёжных агентов. Для банков и МФО требования наиболее детализированы: внутренний контроль, идентификация клиентов, фиксация и направление сведений в Росфинмониторинг.

Нефинансовый сектор включает адвокатов, нотариусов, лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги, операторов по приёму платежей, организаторов азартных игр, риелторов, а также организации и индивидуальных предпринимателей, торгующих драгоценными металлами и камнями. С 2022 года в перечень добавлены операторы финансовых платформ и операторы инвестиционных платформ.

Типичное заблуждение - считать, что статья 15.27 КоАП РФ касается только банков. Небольшая ювелирная компания или агентство недвижимости обязаны разработать правила внутреннего контроля, назначить ответственного сотрудника и проводить идентификацию клиентов при сделках от 600 000 рублей. Отсутствие этих процедур образует самостоятельный состав правонарушения.

Какие составы нарушений предусматривает статья 15.27 КоАП РФ?

Статья 15.27 КоАП РФ содержит шесть частей, каждая из которых описывает отдельный состав правонарушения с собственными санкциями. Части различаются по степени общественной опасности: от организационных нарушений (отсутствие правил внутреннего контроля) до непередачи сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Часть 1 - неисполнение требований законодательства об организации внутреннего контроля. Сюда относится отсутствие правил внутреннего контроля, ненаправление их на согласование в надзорный орган, непроведение обучения сотрудников. Штраф для должностных лиц составляет от 10 000 до 30 000 рублей, для организаций - от 50 000 до 100 000 рублей.

Часть 2 - действия (бездействие), повлёкшие непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо представление недостоверных сведений. Штраф для должностных лиц - от 30 000 до 50 000 рублей, для организаций - от 200 000 до 400 000 рублей. Альтернативная санкция для организаций - приостановление деятельности на срок до 60 суток.

Часть 2.1 введена для случаев, когда нарушение совершено повторно в течение одного года. Санкция для организаций возрастает до 500 000 - 1 000 000 рублей или приостановление деятельности до 90 суток. Часть 3 охватывает воспрепятствование проведению проверки надзорным органом. Части 2.2 и 2.3 касаются нарушений в сфере идентификации клиентов и бенефициарных владельцев.

Пропуск срока направления сообщения в Росфинмониторинг - один из наиболее частых поводов для возбуждения дела. Срок составляет три рабочих дня с момента выявления операции, подлежащей обязательному контролю (статья 7 115-ФЗ). Опоздание даже на один день образует состав по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Если сумма штрафа по статье 15.27 КоАП РФ превышает 200 000 рублей или надзорный орган ставит вопрос о приостановлении деятельности - промедление с правовой позицией увеличивает риск максимальной санкции. Суды, как правило, назначают наказание ближе к верхней границе санкции при отсутствии возражений от привлекаемого лица.

Как рассчитываются и назначаются штрафы по статье 15.27 КоАП РФ?

Размер штрафа по статье 15.27 КоАП РФ определяется в фиксированных пределах - от минимума до максимума санкции конкретной части. Суд или должностное лицо надзорного органа учитывают характер нарушения, степень вины, наличие смягчающих и отягчающих обстоятельств (статьи 4.1-4.3 КоАП РФ), а также имущественное положение привлекаемого лица.

Смягчающими обстоятельствами признаются: добровольное устранение нарушения до вынесения постановления, самостоятельное сообщение о нарушении в надзорный орган, отсутствие ущерба охраняемым интересам, совершение нарушения впервые. Отягчающие обстоятельства - повторность, продолжение нарушения после предписания, воспрепятствование проверке.

Для субъектов малого и среднего предпринимательства суд вправе заменить штраф предупреждением при первичном нарушении, если оно не повлекло реального ущерба (статья 4.1.1 КоАП РФ). Однако Банк России и Росфинмониторинг последовательно возражают против замены штрафа предупреждением по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ, ссылаясь на особую значимость охраняемых интересов.

Неочевидный риск: одно фактическое нарушение может образовывать несколько составов одновременно. Например, отсутствие правил внутреннего контроля (часть 1) и непредставление сведений об операции (часть 2) - это два самостоятельных правонарушения, по каждому из которых назначается отдельный штраф. Совокупный размер санкций для организации может превысить 500 000 рублей по одной проверке.

Какой порядок привлечения к ответственности по статье 15.27 КоАП РФ?

Дела об административных правонарушениях по статье 15.27 КоАП РФ возбуждают уполномоченные органы: Банк России - в отношении кредитных и некредитных финансовых организаций, Росфинмониторинг - в отношении субъектов нефинансового сектора, Федеральная пробирная палата - в отношении участников рынка драгоценных металлов и камней. Рассматривают дела арбитражные суды (для организаций) или суды общей юрисдикции (для должностных лиц).

Процедура начинается с проверки - плановой или внеплановой. По результатам проверки составляется акт, затем протокол об административном правонарушении. Протокол направляется в суд. Срок давности привлечения к ответственности по статье 15.27 КоАП РФ составляет один год со дня совершения нарушения (статья 4.5 КоАП РФ), а для длящихся нарушений - один год со дня их обнаружения.

Для подготовки к проверке или защиты при уже возбуждённом деле необходимо собрать следующие документы:

• Правила внутреннего контроля в актуальной редакции с отметкой о согласовании с надзорным органом.
• Приказ о назначении ответственного сотрудника по ПОД/ФТ и документы о его обучении.
• Журналы фиксации операций и сведения о направленных сообщениях в Росфинмониторинг.
• Документы идентификации клиентов и бенефициарных владельцев за проверяемый период.
• Переписку с надзорным органом и ответы на ранее выданные предписания.

Пропуск трёхлетнего срока исковой давности здесь неприменим, но пропуск срока на обжалование постановления (10 суток по статье 30.3 КоАП РФ) лишает организацию права на судебную защиту - постановление вступает в силу, и штраф подлежит принудительному взысканию. Восстановление пропущенного срока возможно только при наличии уважительных причин и не гарантировано.

Многие организации недооценивают значение возражений на стадии составления протокола. Именно здесь формируется доказательственная база для суда: объяснения законного представителя, ссылки на смягчающие обстоятельства, указание на процессуальные нарушения при проведении проверки. Молчание на этой стадии суд воспринимает как отсутствие возражений по существу.

Организация уже получила протокол или предписание по ПОД/ФТ, но правовая позиция ещё не сформирована. Каждый день промедления сужает процессуальные возможности: срок на подачу возражений ограничен, а суд оценивает поведение привлекаемого лица на всех стадиях.

Как снизить штраф или оспорить постановление по статье 15.27 КоАП РФ?

Оспорить постановление по статье 15.27 КоАП РФ можно в арбитражном суде (для организаций) в течение 10 суток с момента получения постановления (статья 30.3 КоАП РФ). Основания для отмены: процессуальные нарушения при составлении протокола, истечение срока давности, отсутствие состава правонарушения, нарушение права на защиту.

Снижение штрафа ниже минимума санкции возможно при наличии исключительных обстоятельств - суд вправе назначить наказание ниже низшего предела, если минимальный штраф несоразмерен характеру нарушения (статья 4.1 КоАП РФ, позиция Конституционного суда РФ). Для организаций - субъектов МСП суд также вправе заменить штраф предупреждением при первичном нарушении по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Практика арбитражных судов по делам о нарушениях 115-ФЗ показывает: суды снижают штраф при доказанном устранении нарушения до вынесения постановления, при незначительности нарушения (например, опоздание с направлением сообщения на один-два дня при отсутствии умысла), а также при наличии объективных препятствий для исполнения требований закона. Ссылки на технические сбои в системе «Личный кабинет» Росфинмониторинга суды принимают при наличии документального подтверждения.

Экономия на юридическом сопровождении при штрафе от 400 000 рублей создаёт риск вступления в силу максимальной санкции плюс расходы на принудительное исполнение. Стоимость профессиональной защиты по делу об административном правонарушении кратно меньше разницы между минимальным и максимальным штрафом по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ (200 000 рублей).

Частые вопросы

1. Какой максимальный штраф грозит организации по статье 15.27 КоАП РФ?

Максимальный штраф для организации по статье 15.27 КоАП РФ составляет 1 000 000 рублей - он предусмотрен частью 2.1 за повторное нарушение требований об обязательном контроле в течение одного года. Альтернативная санкция по той же части - административное приостановление деятельности на срок до 90 суток. По части 2 (первичное нарушение) максимальный штраф для организации составляет 400 000 рублей или приостановление деятельности до 60 суток.

2. Кто вправе составлять протокол об административном правонарушении по статье 15.27 КоАП РФ?

Протокол по статье 15.27 КоАП РФ вправе составлять должностные лица Банка России, Росфинмониторинга, Федеральной пробирной палаты и ряда других органов в зависимости от категории субъекта. Банк России составляет протоколы в отношении кредитных организаций, МФО, страховщиков и профессиональных участников рынка ценных бумаг. Росфинмониторинг - в отношении адвокатов, нотариусов, риелторов и иных субъектов нефинансового сектора. Перечень уполномоченных органов закреплён в статье 28.3 КоАП РФ.

3. Можно ли избежать штрафа, если нарушение устранено до проверки?

Устранение нарушения до составления протокола является смягчающим обстоятельством по статье 4.2 КоАП РФ и влияет на размер штрафа, но само по себе не освобождает от ответственности. Исключение составляет часть 1 статьи 15.27 КоАП РФ: если организация - субъект МСП устранила нарушение добровольно и впервые, суд вправе заменить штраф предупреждением по статье 4.1.1 КоАП РФ. По части 2 надзорные органы, как правило, настаивают на штрафе даже при последующем устранении.

4. Какой срок давности по делам о нарушении 115-ФЗ?

Срок давности привлечения к административной ответственности по статье 15.27 КоАП РФ составляет один год со дня совершения правонарушения (статья 4.5 КоАП РФ). Для длящихся нарушений - например, длительного отсутствия правил внутреннего контроля - срок исчисляется с момента обнаружения нарушения надзорным органом. После истечения срока давности производство по делу подлежит прекращению, и это самостоятельное основание для отмены постановления.

5. Несёт ли директор личную ответственность по статье 15.27 КоАП РФ наряду с организацией?

Директор (должностное лицо) несёт самостоятельную административную ответственность по статье 15.27 КоАП РФ наряду с организацией. Штраф для должностного лица по части 2 составляет от 30 000 до 50 000 рублей, по части 2.1 - от 30 000 до 50 000 рублей или дисквалификация на срок от одного года до трёх лет. Привлечение организации к ответственности не освобождает её руководителя от личного штрафа - это прямо предусмотрено частью 3 статьи 2.1 КоАП РФ.

Статья 15.27 КоАП РФ - один из наиболее активно применяемых инструментов надзора в сфере ПОД/ФТ. Санкции охватывают широкий круг субъектов, а размеры штрафов существенно выросли за последние годы. Ключевые риски - повторность нарушений и непередача сведений в Росфинмониторинг, влекущие штрафы до 1 млн рублей и приостановление деятельности.

Юридическая фирма «Ветров и партнёры» ведёт дела по административной ответственности в сфере финансового мониторинга с момента основания практики. Специалисты фирмы сопровождали организации при проверках Банка России и Росфинмониторинга, оспаривали постановления в арбитражных судах и помогали выстраивать системы внутреннего контроля по требованиям 115-ФЗ.